Правоохоронні органи виявили значну схему ухилення від сплати податку на додану вартість у сфері дорожнього будівництва. В рамках розслідування з'ясувалося, що декілька підприємств, які є між собою пов'язаними, використовували фіктивні закупівлі матеріалів будівництва для створення незаконного податкового кредиту, через що державний бюджет недоотримав більше 243,8 млн грн.
Цю інформацію оприлюднила пресслужба Офісу генерального прокурора.
Сутність податкової схеми
Згідно з даними слідства, у період з 2020 по 2023 роки п'ять компаній, що належать бенефіціару великої дорожньо-будівельної фірми, документально задокументували закупівлю таких матеріалів, як бітум і щебінь, для будівництва та ремонту доріг на суму, яка перевищує 1,1 млрд грн.
Однак, як виявили слідчі, фактичні постачання цих матеріалів не відбувалися. Компанії, які начебто постачали будівельні матеріали, насправді займалися зовсім іншими видами діяльності, зокрема торгівлею продуктами харчування, взуттям, автомобільними шинами та металевою арматурою.
Слідство встановило, що за допомогою таких фіктивних операцій, підприємства формували податковий кредит, що дозволяло значно знижувати їхні податкові зобов'язання. Внаслідок цих дій, за попередніми даними, бюджет не отримав понад 243,8 млн грн від податку на додану вартість.
Крім того, правоохоронці з'ясували, що вказані компанії проводили фінансові операції з основним дорожньо-будівельним підприємством на суму більше 4,3 млрд грн. Слідство вважає, що реальні господарські операції поєднувалися з фіктивними, що дозволяло легалізувати "паперові" документи та створювати видимість законної діяльності.
Факт свідомого ухилення від сплати податків підтверджується результатами податкових перевірок та висновками судових експертиз.
На даний момент одному з керівників підприємств заочно було повідомлено про підозру. Також провели обшуки за місцем його проживання. Двоє інших фігурантів справи наразі знаходяться за межами України, і правоохоронні органи вживають заходів для їх повернення до відповідальності.
У Офісі Генерального прокурора підкреслили важливість розвитку легального бізнесу та створення нових робочих місць, проте ухилення від сплати податків на фоні виконання багатомільярдних державних контрактів є неприйнятним.
Правоохоронці зазначили, що майже 244 млн грн, які не надійшли до бюджету, могли бути використані для фінансування оборони, безпеки, медицини, освіти та відновлення країни.
Досудове розслідування триває.
Зазначимо, що Державна податкова служба також виявила ознаки ухилення від сплати податків через мережу ризикових суб'єктів господарювання, серед яких понад 2,3 тисячі компаній, які здійснили зовнішньоекономічні операції на суму понад 198 млрд грн і згодом припинили існування.
